办理odi备案，有什么作用？

UncategorizedBy userDecember 17, 2021Leave a comment

　　ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，指国内企业、体团‬‬在经过相关部门的核准后，过通‬‬设立、并购、股参‬‬等方式在外境‬‬直接投资，以控制境外业企‬‬的经营管理权为核心的目‬‬投资行为。对外直接投资，所以ODI不仅指企业境外投资，只要是对外直接投资的行为都可以叫ODI ，比如是个人境外投资也可以称为ODI。 　　一般为种两‬‬情况： 　　1.境外设新‬‬公司（新设就是要在香港或者海外的其他国家新立成‬‬一家公司，大陆境内的这家公司须必‬‬作为股东，占股少多‬‬没有要求） 　　2.境外并购公司（并购就是在外国‬‬控股一家公司，作为购并‬‬方的股东，要需‬‬出具尽职调查。） 　　根据相关法规，内境‬‬的非国有企业进行外海‬‬直接资投‬‬或并购交易，需获得务商‬‬部门境外投资为行‬‬的核准、发改委对境外投资目项‬‬的核准或备案、银行汇外‬‬登记大三‬‬环节。 　　ODI备案的作用是什么 　　1、企业往境外打投资款做初期运营资金; 　　2、国外公司银行开户可能要账户激活费; 　　3、资金回流也需要出示之前之前的境外投资备案; 　　4、方便与国外公司与国内外资公司合作 　　境外投资备案类型 　　1、国内企业在境外经营(金融企业除外)备案； 　　2、国内企业再投资(金融企业除外)备案； 　　3、国内企业在境外开办驻外机构（金融企业除外）备案。 　　企业申请境外投资备案的ODI要求 　　1.境内公司成立满1年以上； 　　2.净资产收益率高于5%，越高越好； 　　3.负资产比率低于70%，越低越好； 　　4.审计报告不得亏损(净资产大于投资额)； 　　5.股东背景、资金来源必须真实合法； 　　6.境内主体行业和境外公司行业不得是房地产、影城、娱乐业、体育俱乐部(严控)、金融类等。 　　那为什么银行和很多机构都要这个证书呢？ 　　首先，这个证书相当于企业在国外的“通关文牒”，国内公司在境外投资，除了当地的注册手续外，境外还有可能要这个企业境外投资登记证，因为相关部门要看到国内公司在当地设立的公司或者其他机构是得到，国内允许的，或者说是有正规手续的。 　　其次，国内公司投资境外，设立子公司也好，设立分公司也好，都是要有费用经营的，那这费用是哪儿呢?肯定是国内总公司支付，境外公司盈利后再分红或者回报总公司。往外付这笔费用，就需要企业境外投资登记证。 　　最后，国内公司可以去当地商务局或者商务厅以及发展和改革委员会办理该证书。 　　以上就是关于个人境外投资的相关介绍，如果您有任何相关方面的问题，欢迎前来咨询。

企业对ODI备案都不是很了解怎么办

UncategorizedBy userDecember 17, 2021Leave a comment

　　大多数企业对ODI备案都不是很了解，其实它就是境外投资备案，就是大多数企业投资境外其他企业的时候需要申请的一种资质，目前国内的竞争越发激烈，自然就有很多企业原因进行境外投资，所以现在很多企业都需要申请ODI备案。 　　ODI备案 　　就算是企业投资的国外公司是企业负责人拥有的，也是需要获得ODI备案才可以开始运营的，如果企业不申请该资质，连企业负责人在国外的公司都不能投资，那么ODI备案该如何申请呢？ 　　ODI备案流程： 　　1、先准备相关材料；营业执照副本、上一年度审计报告、法人及股东名复印件、股东决议、银行资信证明和流水、前期工作落实情况说明、真实性承诺书 　　2、在商委网站上进行网登，通过后去现场提交材料，十五个工作日会出结果，结果审批通过没有问题三个工作日会下发企业投资证书，同时就可以进行发改委的备案了，发改委备案是在网上进行材料及信息提交，通过之后去到现场把材料原件提交即可，发改委下发的是项目备案通知书。 　　3、拿到两个文件之后即可去到银行申请汇款了。 　　ODI备案费用： 　　企业申请ODI备案，一般情况下需要代理公司的帮助，因为企业对ODI备案的要求以及申请流程等等都不是很了解，这种情况下企业申请ODI备案需要的时间长，申请的成功率低，还不如找代理公司帮忙申请，说不定可以事半功倍，更早获得ODI备案，更早开始境外投资工作呢。 　　需要注意的是，ODI备案是有保质期的，在保质期内企业可以使用ODI备案，但是一旦超过了保质期，企业需要重新申请ODI备案，获得新的ODI备案之后，才能够继续进行境外投资工作，如果到达保质期企业为重新申请ODI备案就继续境外投资业务，风险很高。

哪种类型的公司需要办理ODI境外投资备案？

UncategorizedBy userDecember 17, 2021Leave a comment

　　近期较多企业及第三方公司询问企业境外投资备案事宜，经过小编不断的整理后，本期内容就简单的说一家ODI境外投资备案，解刨ODI的作用。outbound direct investment对外直接投资的英文简称。 　　依据中华人民共和国国家发展和改革委员会在2017年年底发布的《企业境外投资管理办法》规定，注册在中华人民共和国境内的企业，直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理权等，需要遵守《企业境外投资管理办法》。简而言之，国内企业投资中国大陆以外的公司，包括港澳台以及其它国家和地区，新设立企业或并购企业股权，都需要遵照上述法规执行。企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，需要实行核准管理；企业其他情形的境外投资，需要实行备案管理。 　　境外投资备案申请的条件： 　　1、需具有企业法人资格； 　　2、企业在国内无违法记录、资信良好； 　　3、企业自身的资金、人员、技术和管理上具有跨国公司的比较优势； 　　境外投资备案申请的材料：分为两种形式备案和核准： 　　企业开展实行备案管理的境外投资所需的材料 　　1、《境外投资备案表》（加盖印章） 　　2、企业营业执照复印件（加盖印章）。 　　企业开展涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理的境外投资： 　　1、申请书（主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等）； 　　2、《境外投资申请表》（加盖印章）； 　　3、境外投资相关合同或协议（加盖印章）； 　　4、有关部门对境外投资所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料； 　　5、并购类境外投资须提交《境外并购事项前期报表》； 　　6、企业营业执照复印件（加盖印章）。 　　境外投资备案的办理程序 　　1、企业开展实行备案管理的境外投资，企业报商务部备案；地方企业报所在地省级商务主管部门备案。 　　2、企业开展涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理的境外投资，企业向商务部提出申请，地方企业通过所在地省级商务主管部门向商务部提出申请。 　　3、两个以上企业共同开展境外投资的，应当由相对大股东在征求其他投资方书面同意后办理备案或申请核准。如果各方持股比例相等，应当协商后由一方办理备案或申请核准。如投资方不属同一行政区域，负责办理备案或核准的商务部或省级商务主管部门应当将备案或核准结果告知其他投资方所在地商务主管部门。 　　关于办理境外投资备案的注意事项： 　　（一）两个以上企业共同开展境外投资的，应当由相对中方大股东在征求其他中方投资方书面同意后办理备案或申请核准。如果各方持股比例相等，应当协商后由一方办理备案或申请核准。 　　（二）企业对其投资的境外企业的冠名应当符合境内外法律法规和政策规定。未按国家有关规定获得批准的企业，其境外企业名称不得使用“中国”、“中华”等字样。 　　（三）自领取《证书》之日起2年内，企业未在境外开展投资的，《证书》自动失效。如需再开展境外投资，应当重新办理备案或申请核准。如《证书》丢失，企业应当在全国性报纸上刊登遗失声明后，向相关部门申请补办。在审核境外企业经营情况，并要求企业承诺无违法违规行为后办理补办手续。 　　（四）对于已利用境外企业作为平台开展投资的，如企业办理该境外企业的变更手续，应理顺投资路径，明确投资目的地，由原备案或核准的部门为每个目的地企业换发新的《证书》，旧《证书》同时交回并作废。 　　什么企业需要做ODI境外投资备案？ 　　随着这两年外贸进出口不断增强，很多企业都会选择在国内以公司控股的形式去投资香港开立公司和开离岸账户去收付款，但是开展业务后，客户付款的途径是在香港账户上面，等香港账户收完钱后怎么要带进大陆呢。这个时候ODI就来了，因为如果你想把香港账户的钱打进来国内公司的账户，那么你在收款的时间国内银行就会要求你方提供境外投资备案，证明这个是投资回报款的形式后才可以入账。

ODI我该不该申报？我怎么申报？麻不麻烦？

UncategorizedBy userDecember 17, 2021Leave a comment

　　如果企业要在境外发展业务，那肯定是要对ODI备案有所了解的。那什么是ODI备案呢？简单来说就是指在中华人民共和国境内依法设立的企业，备案通过新设、并购或者其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。 　　因此，在注册海外公司的时候要了解清楚ODI备案的相关流程及政策，如果对相关要求及所需资料了解不够清楚，不仅会增加备案时间，也会增加成本。 　　但是只要不触犯法律并合理报告，按照操作流程登记，以投融资为目的设立公司也是可行的，不过期间也有一些细节需要注意，如果自己搞不定这些复杂程序的话，最好找正规的投资公司帮助投资备案。 　　我们就是一家能够提供境外投资备案的公司，给数百家企业提供过境外投资备案服务，通过率高达百分百，其中包括大型国企，上市公司，上市公司子公司，独角兽企业等，大家如果有这个需求的话，也可以来咨询我，或许我能给到你一些好的解决方式。 　　跨境财税专家，境外投资常见问题随时解答！ 　　因为负责过多家企业投资备案的，我们在处理ODI审批的时候也有了一些心得，今天给大家科普的就是境内机构投资者投资境项目过程中，三种常见的ODI申报形式。 　　1、独立申报 　　如果是单个境内机构投资者投资一个的境外公司，那么就需要向注册地省级境外投资主管部门提出ODI审批的申请。 　　独立申报方式中，申请人自身须满足ODI审批的各项条件并且必须提供各项申请资料，而且近期ODI审批的主管部门会重点关注下面这些问题，也希望大家提前做好准备。 　　境内机构投资者的资金来源真实性和合规性，所以可能会要求提交最新经审计的财务报表、自有资金证明等。 　　境外投资的真实性，需要提供境内机构境外投资真实性承诺书、可行性研究报告、前期工作落实情况说明，涵盖尽职调查报告等。 　　境内机构投资者穿透后的自然人持股情况 　　2、共同申报 　　如果是两个以上的境内机构投资者共同投资同一个境外公司，那就应该由持股比例或投资金额较大的投资者征得其他投资者的同意之后作为主申报人。 　　取得其他境内机构投资者的申请资料后，还需要向主申报人注册地的省级境外投资主管部门提出申请，主申报人以外的投资者就不需要在各自注册地省级境外投资主管部门申请办理审批了。 　　共同申报的流程相对来说更加复杂，很多朋友迟迟无法完成ODI的审核也是因为一些材料准备不齐全，如果大家在这个过程中有碰到自己无法解决的问题也欢迎来找我，我可以根据你的实际情况给出相应的解决建议。 　　跨境财税专家，境外投资常见问题随时解答！ 　　这里同样的，在共同申报过程中，为了提高通过概率，也有一些事项需要额外注意的。 　　发改委及商委关于判断主申报人的标准存在一定的差异，不过这并不会对申报造成太大影响，不过境外投资主管部门更倾向于以持股比例较大的投资者为主申报人。 　　共同申报中的全部境内机构投资者，其自身都需要满足ODI审批的各项条件。 　　共同申报中各境内机构投资者的投资路径可以是不一致的，所以各境内机构投资者可以直接持有境外企业股份，或者通过在境外设立或控制的实体间接持有境外企业股份。 　　3、联合申报 　　如果两个以上境内机构投资者共同在境内设立一个有限合伙企业或有限责任公司（简称“联合ODI申报主体”），那么就需要申报的主体向主管部门递交ODI审批。 　　联合申报方式中，有以下两点需要重点注意的。 　　除了需要满足ODI审批的各项条件以外，申报主体还需要提供境内机构投资者的资金来源，保证资金真实性和合规性、投资者穿透后的自然人持股情况、投资的真实性证明等。 　　作为联合ODI申报主体的合伙人或股东，如果没有办法满足上述的ODI审批条件和要求，很可能会影响整个联合申报时间和通过率。 　　联合ODI申报主体目前有公司和有限合伙两种类型，如果从申请难度上考虑的话，公司类型的比有限合伙类型的审批难度要低，但目前审批部门仍在受理和批准有限合伙类型的投资主体提交的ODI审批申请。 　　从税负角度考虑，公司类型的申报主体取得境外退出收益时可能比从有限合伙类型的申报主体取得相关收益时多缴纳一笔企业所得税。 　　但是不管大家选择哪一种形式的ODI审批都是可行的，只是审批条件和要走的流程会有一些差别，可能我的表述还不是特别清晰，如果单看文章不是很好理解的话，大家也可以来找我了解更加详细的和境外投资备案相关的事宜。

ODI登记核准很复杂 各部门权限应了解

UncategorizedBy userDecember 17, 2021Leave a comment

　　经过多年改革开放的积累，中国经济有了明显提升，经济的发展使得境内居民手中的可支配收入越来越多，可支配收入的增加，也让投资行为开始常见于中国居民的经济生活中。于是境内外各种类型的投资项目，吸引了越来越多的中国客商的目光。 　　但投资行有风险，对于境外投资项目更是如此，如果对境外投资活动不加限制，很容易让中国多年改革开放的成果消耗一空。更严重的是，某些境内的非法收入，假借投资明目而流出境内，逃避境内法律的追溯，严重影响了中国境内的正常经济活动和司法公正。 　　为解决这些问题，中国政府制定了一系列资金外流的约束法例，以保障境内经济成果的安全，而ODI登记审核，就是境内资金合法出境的方式之一。今天，小编就为大家介绍，ODI登记核准程序中，各个职能部门主要负责的备案核准工作。 　　ODI是境外直接投资（Overseas Direct Investment）的英文缩写，从名称上就能看出，是指境内的个人或企业经过内地直接投资主管部门的审批和核准，以成立、并购、入股境外公司等多种方式，控制境外公司（或项目）的经营或管理权，以获得相应收益或权益的行为。而定义中提到的直接投资主管部门，主要为3个部门： 　　1、商务部（省级及国家级） 　　在ODI登记核准工作中，商务部门可以说是整项工作的“左膀”，对境外投资行为的管理条例基础是《境外投资管理办法》、《对外投资备案（核准）报告暂行办法》。而其主要工作职责，就是对境外项目的周边环境、项目风险、项目真实性进行评估。 　　由于商务部的特殊行政层级，能够与其他国家和地区进行有效的接触。也就是说，商务部门对境外投资项目的风险评估，主要从是否与我国建交、是否是受联合国（或其他国际条约和协定）制裁的国家和地区等方面来进行评估。对于项目本身是否属于敏感行业，也主要从是否为我国限制投资的产品、技术和行业、是否影响到一国（地区）以上利益的行业进行审核。 　　2、发改委（省级及国家级） 　　发改委作为国家部门，其对项目的审核内容，更偏向于项目本身的特点，虽然对境外投资项目风险的评定也少量与商务部相关标准重复，但其工作重点仍是放在项目本身及周边环境对项目的影响上。发改委对境外投资项目的审核，主要为拟投资国家或地区是否与我国建交、是否为我国加入的国际条约和协定约定，需要限制对其投资的国家和地区、或是否为发生战乱的国家和地区。而对于拟投资的行业，则将新闻传媒、跨境水资源开发和利用、武器装备的研制生产及维修行业列入境外投资敏感行业（即限制行业）。 　　需要注意的是，对于投资项目是否为敏感行业，除了发改委及商务部标准外，还需要遵循国务院颁布的标准，而国务院标准指定的敏感行业包括房地产、酒店、影视娱乐、体育俱乐部，以及境外无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。 　　3、银行部门（包括外管局及交易银行） 　　相较商务部及发改委的审核内容，银行部门的ODI登记核准工作相对简单一些，主要是依据《关于发布境内机构境外直接投资外汇管理规定的通知》，进行对外直接投资形成的资产、权益进行外汇登记和备案。同时，外管局还在2015年发布《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》中，取消了境外直接投资的外管局登记核准行政审批事项，由银行直接审核办理境外直接投资的外汇登记，外管局通过监管银行进行间外汇资金间接监管。尽管外管局在ODI登记核准工作中所占比重大幅降低，但仍需要发改委及商务部同意境内资金向外汇出，才能办理外管局的相关登记核准工作。 　　目前，外管局已经叫停对个人进行境外投资项目的外汇登记，即个人已经无法直接向银行申请进行ODI登记，而获取资金对外转出的通道，只能通过设立境外SPV（特殊目的公司）形式向境外转出资金。 　　从以上介绍可以看出，对于ODI登记核准工作来说，每个主管部门都有其各自的工作职责，并且其工作也各有偏重。由于政府政务申请工作耗时冗长，且申请文件要求严格，对于独立公司很难做到顺利办结。因此，选择一家专业且有经验的企业服务提供商协助您办理ODI登记核准业务，无疑是最好的选择。

对外投资（ODI）备案如何办理？

UncategorizedBy userDecember 17, 2021Leave a comment

　　ODI是对外投资备案的简称，是由我国企业、团体在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并以控制国（境）外企业的经营管理权为核心的经济活动。 　　股东背景、资金来源必须真实、合法； 　　资产负债率=负债总额/资产总额，最好低于78%，越低越好； 　　最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损； 　　净资产回报（收益）率=净利润/所有者权益，最好高于5%，越高越好； 　　境内公司最好成立满1年以上(成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案)。 　　对外投资备案分为：备案制和核准制。不涉及敏感国家和地区的，可走备案制，涉及敏感行业、国家和地区的需走核准制，由国家商务部和发改委审核。 　　敏感国家和地区名单： 　　一是与我国未建交的国家（24国） 　　不丹、冈比亚、布基纳法索、圣多美和普林西比、斯威士兰、梵蒂冈、帕劳、马绍尔群岛、所罗门群岛、基里巴斯、图瓦卢、瑙鲁、巴拿马、多米尼加、海地、萨尔瓦多、洪都拉斯、危地马拉、尼加拉瓜、巴拉圭、伯利兹、圣基茨和尼维斯、圣卢西亚、圣文森特和格林纳丁斯。 　　二是受联合国制裁的国家（13国） 　　朝鲜、伊朗、利比亚、苏丹、索马里、利比里亚、科特迪瓦、刚果（金）、几内亚比绍、厄立特里亚、中非、伊拉克、黎巴嫩。 　　该名单是动态的，会根据最新的情况变化，系统可以自动识别。 　　对外投资备案需要准备的资料： 　　1.《境外投资备案表》 　　2.对外投资设立企业或并购相关章程（或合同、协议中文版） 　　3.相关董事会决议或出资决议 　　4.最新经审计的财务报表 　　5.前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等） 　　6.境外投资真实性承诺书（所有决策人员签字，投资决策人员应包含董事会决议或相关出资决议的签字） 　　7.企业营业执照复印件（中方股东公司） 　　8.深圳公司所有股东（或董事）身份证复印件 　　9.深圳公司账户存款证明(存款额要大于对外投资总额，如果不是深圳公司自有资金出资，提供相关资金证明） 　　10.属于并购类对外投资的，还需在线提交《境外并购事项前期报告表》 　　国内投资者如果要在海外注册公司并直接在海外进行投资，那么首先需要做的就是境外投资备案ODI，如果没有做境外投资备案是不可以在境外进行任何投资项目活动的。

ODI资金出境流程

UncategorizedBy userDecember 17, 2021Leave a comment

　　根据《境外投资管理办法》、《境外投资项目核准和备案管理办法》、《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》等法规，境内的非国有企业进行海外投资或并购交易，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或者备案，以及银行外汇登记等三大环节。 　　就不同城市，对于中方投资额限制不同，个别城市经信委（隶属商务部系统）、发改委甚至会实行在线申报。本部分主要对各环节申报所需资料及注意事项作出基本归纳与分析。 　　二、审批与登记要求 　　1.商务部 　　1.1主要法律依据 　　《境外投资管理办法》第六条“商务部和省级商务主管部门按照企业境外投资的不同情形，分别实行备案和核准管理。企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理。企业其他情形的境外投资，实行备案管理。 　　（1）侧重对境外投资行为的真实性的审核，而非仅仅对境外投资项目的审核； 　　（2）境外投资行为大致可以分为新设、并购以及提供融资担保等几类，在不考虑境外再投资的情况下，在填写申报系统时需区别新设、并购两大类分别填写； 　　（3）根据投资行为指向的国家和行业不同，亦涉及到商务部或省级商务主管部门备案和核准两种情况； 　　（4）需同时填报“深圳市”对外合作管理系统以及商务部“对外投资合作信息服务系统”。 　　1.2 核准或备案的条件、机构及时间 　　1）需核准的国家：不丹、冈比亚、布基纳法索、圣多美和普林西比、斯威士兰、梵蒂冈、帕劳、马绍尔群岛、所罗门群岛、基里巴斯、图瓦卢、瑙鲁、巴拿马、多米尼加、海地、萨尔瓦多、洪都拉斯、危地马拉、尼加拉瓜、巴拉圭、伯利兹、圣基茨和尼维斯、圣卢西亚、圣文森特和格林纳丁斯、朝鲜、伊朗、利比亚、苏丹、索马里、利比里亚、司科特迪瓦、刚果(金)、几内亚比绍、厄立特里亚、伊拉克、中非、黎巴嫩； 　　（2）“是否涉及一国（地区）以上利益”是指具体的投资项目涉及到多国或地区利益，如矿产资源位于多国边境或争议地区、道路或电网跨越多国或地区边境、开发国际水利资源对上下游国家造成影响等； 　　（3）“是否涉及使用国家限制出口的产品和技术”是指对外投资中使用产品或技术是国家有关部门限制或禁止出口的。 　　2.发改委 　　2.1 主要法律依据 　　《境外投资项目核准和备案管理办法》第二条“本办法适用于中华人民共和国境内各类法人（以下简称“投资主体”）以新建、并购、参股、增资和注资等方式进行的境外投资项目，以及投资主体以提供融资或担保等方式通过其境外企业或机构实施的境外投资项目。 　　（1）针对境外投资的项目端，侧重对项目的审核； 　　（2）根据所投资项目的性质及投资金额的大小，存在国家发改委核准和地方发改部门备案两大类。 　　2.2 核准或备案的条件及机构情况 　　根据《境外投资项目核准和备案管理办法》的规定，主要从中方投资金额和项目涉及的国家、地区、行业两方面判断，境外投资项目系核准或备案。 　　3.银行 　　3.1 目前银行办理资本项下外汇业务监管态度 　　根据《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》，目前对于资本项下的外汇业务均已下放至银行处理。 　　根据中行的严格监管要求，对于超过500万美元的资金出境业务，需要提报外管局进行额度审批，而不论该企业是否已取得境外投资批准证书或已完成外汇登记等待资金出境，严防规避大额业务进行拆分。 　　而各大银行出于谨慎性考虑，在人行规定的500万元限额标准下，设定风控上限，有银行对于超过300万美元的汇款业务即提报外管部门进行大额申报，进行真实性审查，并进行额度审批。 　　经了解，目前银行对于“新增客户”申请资金出境，在进行基本的开户尽调后，进行ODI专项调查，审查财务报告，并需客户经理上门核实公司的资质及实力等情况，出具专项报告，方可进行外汇额度审批；并且，对于超过银行自身内设的风控标准的拟出境金额，银行需提交外管局进行大额申报，外汇额度审批，而外管局审批时限目前较难把控。亦有银行反馈，目前暂时只为该行的“存量客户”申请外汇资金出境提供服务，并且，亦需进行ODI专项调查。在目前的严管态势下，亦有银行对资金出境业务直接采取回绝的态度。 　　当然，在存在真实的业务需求的情况下，资金出境亦是可获得审批，只是外管局审批时限的长短及流程难以把控。对于大额资金出境，目前需在付款前接受人民银行或者外管局的监管约谈，约谈方式可能为境内投资主体负责人与监管机构直接沟通，提供资金来源、项目真实性等问题做出解释。 　　ODI方式申请资金出境的注意要点 　　1.根据目前的监管要求，对于合伙企业形式的资金出境采取严管的要求，对此，建议避免合伙企业作为境外直接投资的主体； 　　2.在进行经信委及发改委的系统申报，以及银行的外汇额度审批时，均需提交财务资料以供审核；对于ODI项目，建议采用具备一定实力及资产规模以及运营效益的实体作为境外投资实体，避免“母小子大”； 　　3.对于境外投资项目如为“房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部”等行业，目前处于严控状态；对此，建议谨慎投资，并注意投资行业的选择，以投资实业类企业作为优选，并避免“快设快出”的情形； 　　4.选择自身开户行办理资金出境业务，与客户经理做好沟通工作，尽量减少通过开设新户申请资金出境，降低时间成本； 　　5.在进行经信委、发改委系统申报时，详细填写项目资料，提供尽调资料，合理安排各项监管部门手续，主动约谈监管部门说明投资情况。 　　虽然目前政策鼓励在境内设立外商投资企业（FDI）这种资本项下境内直接投资及跨境资本金流入的行为，但是，流入后结汇成人民币转出时却受到一定程度的限制。

如何注册海外公司？注册海外公司需要申请ODI备案吗？

UncategorizedBy userDecember 17, 2021Leave a comment

　　现实中，很多企业为了与国际接轨，同样也是被很多利好政策吸引，会选择注册一家海外公司，那么你们知道如何注册一家海外公司吗？ 　　如何注册海外公司 　　由于每个国家和地区的不同，因此所需的资料也是不一样的，这里只能说个要准备的一些基础资料，仅供参考！ 　　1. 确定注册公司名称，大多海外政府都允许公司名称里含有国际、集团、投资等字眼； 　　2. 确定公司注册资本，如果你想在英国注册公司的话，注册资本得5万英镑起步，如果你想在美国注册公司的话，注册资本得5万美金起步； 　　3. 确定股东和董事是谁，并且还有确认他们之间的股份比例，注意：股东必须年满18岁； 　　4. 提供公司董事和股东的身份证和签名扫描件； 　　5. 确定经营范围，只要是在合法的前提下，一般都不太限制你的经营范围； 　　6. 提供注册地址、地址证明和确定法定秘书，注意：法定秘书由海外本地自然人或法人担任。 　　为何要注册海外公司 　　1. 优势： 　　（1）可以免去一部分税收，比如一些海外公司可能不用缴纳个人所得税和缴纳公司的营业税，如果以外资身份回国的话还可以享受某些特权； 　　（2）开展跨国业务，是提升企业国际形象的快捷方式； 　　（3）公司管理层、受益人个人等资料高度保密，公众人士不能查阅，只有合法取得对离岸公司进口监管资格的信托管理的公司才可以查阅公司的背景资料。 　　（4）躲开外汇管理、便于引资：由于国外离岸公司的资金转移不受任何限制，公司在资金使用上也很方便。 　　2. 可能会产生的风险： 　　（1）虽说海外公司可以免去一部分税收，但是很多企业在境外设立平台公司或收购主体的初期，往往会因为没有发生实际经营业务而忽视甚至是忘记纳税申报； 　　（2）很多境外税务机关，对于企业未主动申报关联信息或其他重要信息的行为，给予的税务处罚往往较重； 　　（3）重复征税：各国在各自行使税收管辖权时，会造成对走出去企业的同一笔所得重复征收企业所得税的情况。 　　注册海外公司需要申请ODI备案吗？ 　　ODI是境外直接投资，是指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的。并且根据相关法规，境内的非国有企业进行海外直接投资或并购交易，需获得商务部门境外投资行为的核准、发改委对境外投资项目的核准或备案、银行外汇登记三大环节。 　　因此，如果国内的投资者想要注册一家海外公司并直接在海外进行投资的话，那么就需要申请ODI备案，如果你没有申请ODI备案，那么是不能在境外进行任何投资项目活动的。 　　最后小编提醒大家一点，如果你注册海外公司只是进行中转贸易，并不直接在海外进行投资的话，是不用申请ODI备案的，简单点来说就是，ODI并不适合一般的投资者。

ODI备案的好处

UncategorizedBy userDecember 17, 2021Leave a comment

　　ODI备案也就是投资备案，是指国内企业对海外项目或子公司进行投资打投资款所需要申请的备案，那么odi备案的作用有什么？ 　　ODI备案也就是投资备案，是指国内企业对海外项目或子公司进行投资打投资款所需要申请的备案，一般企业需经过商委和发改委的审批，有些涉及金融的还需要金融局审批，如果是国企还需要通过国资委，主要的文件是要拿到商委的企业投资证书。 　　其实早些年ODI备案极其简单去到现场就能申请，但随着国家对外汇出境的管制使得ODI备案变得极难，原因是为了遏制转移资产到海外瞎搞，严格的审核制度筛掉了一大批不真实投资的企业，留下的都是货真价实的对外投资企业。 　　接下来看看ODI备案的作用是什么 　　1、企业往境外打投资款做初期运营资金； 　　2、国外公司银行开户可能要账户激活费； 　　3、资金回流也需要出示之前之前的境外投资备案； 　　4、方便与国外公司与国内外资公司合作。 　　13号文实施后，境外直接投资项下外汇登记业务也由银行按规定直接办理，对银行的要求也与境内直接投资基本相同。难点在于银行不但要了解境内机构境外直接投资业务，还要了解境内人投资境外特殊目的公司的业务。 　　一、主要业务类型 　　1.前期费用登记：境内机构在境外投资设立项目或企业前，需要向境外支付的与境外直接投资有关的费用，如缴纳保证金和支付租用办公场地等费用。支付相关费用前需要申请办理前期费用登记。 　　2.境内机构新设境外企业登记：境内机构在境外新设(含并购)企业或投资项目时，境内机构应办理境内机构境外直接投资登记，即新设境外企业登记。 　　3.境外直接投资变更登记：境内机构在进行境外投资过程中，会发生义务出资变化(含增资、减资)、实际出资减资、境外标的企业的股东股权转让以及相关主体档案基本信息变化等情况，需要相应申请办理境外直接投资变更登记。 　　4.境外企业注销登记：境外企业可能因破产、解散、清算、经营期满等原因注销，需要相应申请办理境外直接投资注销登记。 　　5.特殊目的公司登记：境内居民个人设立特殊目的公司也相应存在登记、变更及注销等业务。 　　二、操作重点及难点 　　1.境内机构境外投资时，应登记境内机构投资的第一层级境外企业，当境内主体通过给第一层级企业增资以便再投资其他境外企业时，要将这部分增量投资叠加在第一层级的中方投资总额中。 　　2.银行应审核企业填写的《境外直接投资外汇登记业务申请表》信息，如与《企业境外投资证书》或其他相关主管部门的批复文件或合作合同相关约定信息不一致，原则上不得为其办理相关业务。如有特殊原因，企业应提交相关材料予以说明,并以《申请表》为准办理相关业务。 　　3.多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，由约定的一个投资主体向其注册地银行申请办理变更登记，其他境内机构无需重复申请。 　　4.变更登记前，银行应认真核实系统登记信息是否与企业实际投资情况相符。如不相符,银行应向当地外汇局报告，待信息调整正确后再进行变更登记。企业登记业务完成后，银行应通过“综合查询-历史协议查询”查看本次登记的信息及全貌信息是否与企业实际情况相符。如不符,银行应暂缓向企业发放《业务登记凭证》,并向当地外汇局报告，待信息调整正确后再发放《业务登记凭证》。 　　5.减资或转股登记时，应区分减资或转股的标的是义务还是实际，并区分不同系统功能模块办理。在转股同时包含义务和实际的情况下，应先办理转实际，再办理转义务。 　　6.在变更登记业务后续可能发生跨境流动的情况下，会生成新的业务登记凭证。比如，中转外(实际)和外转中(实际)业务，都会生成相应的业务登记凭证。对于义务出资的变更，由于只是对原有义务出资额度的更改，所以生成的业务登记凭证上的编码不变。 　　7.除设立特殊目的公司外，境内居民个人境外直接投资业务尚未放开。 　　境外直接投资(也称海外投资，英文简称ODI)是指在境外设立或取得既有企业或项目所有权、控制权或经营管理权等权益的行为。境外投资主要可通过设立(独资、合资、合作)、并购、参股等方式来实现。

分分钟了解境外投资备案ODI申请条件

UncategorizedBy userDecember 17, 2021Leave a comment

　　根据颁布的《境外投资管理办法》，商务部门对企业境外投资将实行备案或核准管理。企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的，实行核准管理，其他投资情形适用备案管理。商务部和省级商务主管部门通过“境外投资管理系统”对企业境外投资进行管理，并向获得备案或核准的企业颁发《企业境外投资证书》，由商务部和省级商务主管部门分别印制并盖章，实行统一编码管理。 　　企业境外投资备案适用对象 　　直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。 　　企业境外投资备案 　　备案条件 　　1、申请人条件：中国境内依法设立的企业、事业单位 　　2、具备或符合以下条件的，准予备案：申请材料齐全、如实完整，符合法定形式。 　　3、有如下情形之一的，不予以备案： 　　（1）申请材料不齐全或不符合法定形式。 　　（2）属于核准情况的。 　　（3）企业提供虚假材料申请的。 　　（4）其他不予以备案的情形。 　　1、投资主体营业执照； 　　2、投资主体最新经审计的财务报表； 　　3、资金来源证明； 　　4、投资主体与外方签署的意向性协议文件； 　　5、最高权力机构决策文件； 　　6、追溯至最终实际控制人的股权架构图； 　　7、项目真实性承诺书 　　境外投资备案申请好处 　　1、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度； 　　2、方便与境外客户的业务转账，减少转账手续和成本； 　　3、提高国内企业形象，增加企业附加价值； 　　4、统筹境内外企业发展，优化资源配置。 　　受理机构 　　实行备案管理的范围是投资主体直接开展的非敏感类项目，也即涉及投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保的非敏感类项目。 　　实行备案管理的项目中，投资主体是中央管理企业(含中央管理金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业，下同)的，备案机关是国家发展改革委； 　　投资主体是地方企业，且中方投资额3亿美元及以上的，备案机关是国家发展改革委； 　　投资主体是地方企业，且中方投资额3亿美元以下的，备案机关是投资主体注册地的省级政府发展改革部门。