境外投资备案需要提供哪些材料?

  今年很多国内企业都想走出海关,发展业务。国家出台的一些境外投资政策给境外投资企业带来一定的影响。其中包含境外投资备案这一道手续,境外投资备案需要提供哪些材料?我们带大家了解一下:   进商务部网站“业务系统统一平台”(企业端)注册登录,填写《境外投资备案表》打印、法人签字、盖公章。《境外投资备案表》扫描后和营业执照副本复印件上传。同时提供纸质材料(一式三份):   (1)对外投资设立企业或并购相关章程(或合同、协议);   (2)相关董事会决议或出资决议;   (3)最新经审计的财务报表(全套);   (4)前期工作落实情况说明(包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等);   (5)境外投资真实性承诺书(系统中提供模板);   (6)属于并购类对外投资的,还需在线提交《境外并购事项前期报告表》;   (7)营业执照副本复印件;   (8)《境外投资备案表》(系统打印)。   境外投资指投资主体通过投入货币、有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产和权益或提供担保,获得境外所有权、经营管理权及其他相关权益的活动。中国境外投资的始于改革开放之初。但当时国际收支平衡压力大,外汇资金短缺,投资主体单一(主要是国有企业),国际市场经验不足,因此境外投资主要是设立贸易公司或者窗口公司,投资规模较小。20多年来,中国境外投资由无到有,不断发展壮大,尤其20世纪90年代中期以来,中国境外投资呈现出高速发展的态势。   进行境外投资的投资主体,包括两大类。   一是中国境内的各类法人,包括各类工商企业、国家授权投资的机构和部门、事业单位等,这些机构属于中国境内的法人机构,受中国内地法律的管辖约束。   另一类是由国内投资主体控股的境外企业或机构,境内机构通过这些境外企业或机构对境外进行投资。这些境外企业或机构不属于中国内地的法人机构,不受内地相关法律的制约,但境内机构通过这些境外机构向境外进行投资时,仍然需要按照国内有关企业投资项目核准的政策规定,履行相应的核准手续。与国际惯例相同,在国内具有投资资格的自然人也可在境外投资。   适用于境外投资项目核准的投资地区,不仅包括外国,也包括中华人民共和国所属的香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区。凡在中国大陆地区之外的任何地区进行的投资,均为境外投资。   包括各类新建项目及改扩建项目的初始投资、再投资,也包括收购、合并、参股、增资扩股等权益投资活动,同时也包括对境外投资提供担保的行为。   境外投资的直接体现,是获得了对境外资产或经营活动的所有权、经营管理权及其他相关权益,如收益分配权、资产支配权、资源勘探或开发权等。境外投资的目的,可以是为了在境外进行生产、销售、经营或研发,也可以是为了在境外进行融资。   境外投资的行业领域,可涉及中国国内法律允许投资的国民经济各领域。   境外投资备案申请指南   一、境外投资备案条件   1、公司成立满一年,要有实际经营,有盈利。   2、资产负债率低于70%。   3、不能是投资金融类、游戏影视等相关行业。   二、境外投资备案所需资料   1 经审计的财务报表   2 企业营业执照   3 境外公司章程   4 银行存款   5公司公章   6股东、法定代表人身份证   以上内容就是关于“境外投资备案需要提供哪些材料?”的分析了,如果阁下对境外投资备案证书有意向,或者还有其他问题想了解,欢迎前来洽谈合作。如果阁下还有关于境外投资备案的问题,可以与我们取得联系。

国内企业境外投资备案和核准的区别

  《企业境外投资管理办法》(发改委第11号令)中提到:(1)实行核准管理的范围是投资主体直接或通过其控制的境外企业开展的“敏感类项目”,而“敏感类项目”包括涉及敏感国家和地区的项目和涉及敏感行业的项目;(2)中央管理企业含中央管理金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业。但要注意的是,发改委和商务部门对“敏感国家和地区、敏感行业”的定义并不相同。   对于“敏感国家和地区”,发改委指的是“未建交和受国际制裁的国家,发生战争、内乱等国家和地区”,商务部门则指的是“与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家。必要时,商务部可另行公布其他实行核准管理的国家和地区的名单”。   对于“敏感行业”,发改委指的是“基础电信运营,跨境水资源开发利用,大规模土地开发,输电干线、电网,新闻传媒等行业”,而商务部门指的是“涉及出口中华人民共和国限制出口的产品和技术的行业、影响一国(地区)以上利益的行业”。   请注意,不管备案还是核准,投资主体在取得有效核准文件或备案通知书之前,外汇管理、海关等有关部门依法不予办理相关手续,金融企业依法不予办理相关资金结算和融资业务”。这就意味着商委和发改委的核准或备案均为资金出境的前置条件。   办理依据   《境外投资管理办法》(商务部令2014年第3号)   适用对象   企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益。   受理机构   中央企业由商务部对外投资和经济合作司备案,地方企业由各地方商务主管部门备案   备案条件   1、申请人条件:中国境内依法设立的企业、事业单位   2、具备或符合以下条件的,准予备案:申请材料齐全、如实完整,符合法定形式。   3、有如下情形之一的,不予以备案:(1)申请材料不齐全或不符合法定形式。(2)属于核准情况的。(3)企业提供虚假材料申请的。(4)其他不予以备案的情形。   申请材料   1、境外投资备案表;2、企业营业执照复印件;3、有关补充材料(① 对外投资设立企业或并购的相关章程 (合同、协议) ② 相关的董事会决议 或出资决议 ③ 最新经审计的财务报表 ④ 前期工作落实情况说明 (包括:尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等) ⑤ 并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》 ⑥ 境外投资真实性承诺书)   关于“境外投资备案”,想在国外开展业务的老板肯定了解过。简单来说,就是国内企业投资中国大陆以外的公司,包括港澳台以及其他国家和地区,新设立企业或并购企业股权,这都属于境外投资,所以都要依法遵守《企业境外投资管理办法》的规定。   下面就由亚新咨询给大家介绍一下境外投资备案如何办理吧。   《企业境外投资管理办法》规定了境外投资可能需要按照要求申请核准、备案、告知等几种情形。   核准:投资涉及敏感行业和/或敏感国家和地区的, 不管直接还是间接投资,不分投资金额大小, 均需要向有关部门申请核准。   备案:境外投资备案,针对的是非敏感行业且非敏感国家和地区的直接投资项目。   告知:投资涉及非敏感行业且非敏感国家和地区的,如果是间接非大额投资,无需核准备案或告知,如果是间接大额投资,需要告知主管部门。   办理地点:依据2017年颁布的《企业境外投资管理办法》,备案/核准机关包括商务部门、发改委以及外汇管理部门。 依据投资金额和投资主体注册城市的不同,具体可能会涉及省-市-区不同级别。   如果不做境外投资备案,有什么后果?   投资主体中止或停止实施、处以警告,依据《企业境外投资管理办法》规定,如果项目未取得核准文件或备案通知书而擅自实施投资的,由核准、备案机关责令 投资主体中止或停止实施该项目并限期改正,对投资主体及有关责任人 处以警告构成 犯罪的,依法追究刑事责任。   提供融资、担保的依法依规处罚,金融企业为属于核准、备案管理范围但未取得核准文件或备案通知书的项目 提供融资、担保的,由国家发展改 革委通报该违规行为并商请有关金融监管部门 依法依规处罚该金融企业及有关责任人。   不做境外投资备案更现实的后果是外汇进出受限,如果需要进行对外投资却未按照要求进行备案或核准,投资资金将 无法通过银行顺利汇出,无法完成投资工作。

什么是企业境外投资备案?

  在国家对境外投资的规范化要求逐步提高的过程中,如何在监管政策下提高境外投资企业合规化经营水平与投融资能力,有效提升境外投资竞争力,这成为大家关注的问题,而解决这些问题首先需要通过境外投资备案。   从近期密集出台的境外投资方面的政策动向来看,国家支持境内有能力、有条件的企业积极稳妥开展境外投资活动,推进“一带一路”建设,深化国际产能合作,带动国内优势产能、优质装备、适用技术输出,提升我国技术研发和生产制造能力,弥补我国能源资源短缺,推动我国相关产业提质升级。   在现行的中国法律法规体系下,境内机构境外投资一般将主要涉及三个部门的备案核准,即国家发展改革部门、国家商务主管部门以及国家外汇主管部门。在目前的境外投资实践中,商务主管部门与发改委的境外投资审查原则上相互独立,不存在互为前提的情况,可以分别报送。在获得《企业境外投资证书》以及《备案通知书》后,境内企业方可进行境外直接投资的外汇登记。因此在整个境外投资的过程中核准与备案的通过至关重要。   企业境外投资证书:   是指在中华人民共和国境内依法设立的企业(以下简称企业)通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。   企业申请境外投资备案的要求及所需资料   申报条件:   1、符合“境外投资”定义:境外投资指的是,在中华人民共和国境内依法设立的企业,通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为;   2、主体和成立时间要求:在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案;   3、股东背景、资金来源、投资真实性要求:无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的,很难通过审查;   4、近期被关注的六个境外投资类型:大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资,受到主管部门严格审核。   申报所需材料:   (一)、企业开展实行备案管理的境外投资   1.《境外投资备案表》(企业应通过“管理系统”按要求填写打印,并加盖印章及企业法人签字);   2. 企业营业执照、组织机构代码证复印件;   3. 申请并购或收购类境外投资的企业需提交合作协议或相关合同;   4. 省属国有企业需提交省国资委同意企业到境外开展投资业务的函件。   (二)、企业开展涉及敏感国家和地区、敏感行业的,实行核准管理的境外投资   1. 申请书(主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等);   2.《境外投资申请表》(企业应通过“管理系统”按要求填写打印,并加盖印章及企业法人签字);   3. 境外投资相关合同或协议;   4. 有关部门对境外投资所涉的属于中华人民共和国限制出口的产品或技术准予出口的材料;   5. 并购类境外投资须提交《境外并购事项前期报告表》;   6. 企业营业执照复印件。   境外投资备案申报流程   第1步:发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。   第2步:商务部审批发证——商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年在境外开展投资。   第3步:外汇管理局备案——银行放外汇,外管局监管。投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报。外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。   以上是审批步骤,需要提交的材料有境外公司的详细资料,境内主体公司的审计报告,最好是盈利状态,还有营业执照、银行开户、公章等。   办理企业境外投资证书注意事项:危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益,或违反中华人民共和国法律法规;损害中华人民共和国与有关国家(地区)关系;违反中华人民共和国缔结或者参加的国际条约、协定;出口中华人民共和国禁止出口的产品和技术。

境外投资备案是什么意思?

  境外投资备案申请的依据:境外投资办理核准或备案的依据是《境外投资管理办法》(商务部令2014年第三号),如企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业的,实行核准管理。   为什么要推介境外投资备案业务?   1.此类业务均是有需求的企业,,同时又需要境外投资备案操作;   2.可拓展的相关业务:海外主体设立、境外公司公证、可研报告撰写、尽职调查撰写、审计报告等。   办理境外投资备案有什么要求?   1.境内公司正常成立满1年以上;   2.净资产建议回报高于5%;   3.资产负债率建议低于70%;   4.审计报告净资产大于投资额。   境外投资备案申请的材料:分为两种形式备案和核准;   第一、企业开展实行备案管理的境外投资所需的材料(投资额低于3亿美金,涉及敏感国家和地区、敏感行业的项目除外)   1、《境外投资备案表》(加盖印章)(主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、经营期限、投资资金来源、投资具体内容等);   2、企业营业执照复印件(加盖印章);   3、尽职调查报告、前期工作情况;   4、境内企业最新年度审计报告。   第二、企业开展涉及敏感国家和地区、敏感行业的,实行核准管理的境外投资(投资额高于3亿美金),具体资料根据公司情况而定,可以与我们咨询顾问详细沟通。   1、与我国未建交的国家(24国);   2、受联合国制裁的国家(13国);   3、敏感行业包括:   (1)武器装备的研制生产维修;   (2)跨境水资源开发利用;   (3)新闻传媒;   (4)需要限制企业境外投资的行业:房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部6)在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。   境外投资备案承办时限:备案:10-15个工作日;批准:60个工作日。以上备案和批准时限以政府审批时间为准。   很多投资者不知道境外投资备案也很少接触到,所以境外投资备案对于很多投资者来说是非常陌生的,主要因为境外投资备案的面向人群非常的窄。如:境外投资的投资者和跨境电商企业。因此投资者是国内企业家则很少会接触到境外投资备案。